Als gevolg van de actualisatie van de grondexploitaties vindt er een onttrekking aan de saldireserve plaats van circa € 12,7 mln. Daarnaast neemt het risicoprofiel van de grondexploitaties af tot € 84,9 mln.
In onderstaande tabel zijn de financiële mutaties als gevolg van het MPG 2026 en de beslispunten uit dit raadsvoorstel weergegeven.
Waalsprong, aanpassen voorziening Waalsprong totaal | € | +5,5 | mln. |
|---|---|---|---|
Stationsdistrict, aanpassen voorziening Stationsdistrict totaal | € | -0,5 | mln. |
Winkelsteeg/Kanaalzone, aanpassen voorziening Winkelsteeg totaal | € | -10,4 | mln. |
Kinderdorp Neerbosch, aanpassen voorziening | € | -3,0 | mln. |
Instellen/aanpassen voorziening overige projecten totaal | € | -1,9 | mln. |
Positief resultaat planexploitaties | € | +0,1 | mln. |
Afboeken Strategische grond Energieweg | € | -2,5 | mln. |
Totaal resultaat MPG 2026 | € | -12,7 | mln. |
Woonwagens Teersdijk, aanpassen voorziening | € | -1,5 | mln. |
Aanpassing voorziening t+1 | € | -1,8 | mln. |
Bij de herziening van de grondexploitatie Waalsprong zijn de ramingen opnieuw tegen het licht gehouden. Voor zover er geen contracten waren afgesloten zijn de kosten geïndexeerd conform de prijsstijgingen over 2025 met 3% voor CT-kosten en plankosten en 2,5% voor verwervingen. Verder zijn in een aantal deelgebieden kosten zowel neerwaarts als opwaarts herijkt o.b.v. de huidige inzichten. Belangrijkste aanpassing is de opname van extra kosten voor Vossenpels Noord, Veur Lent, Koudenhoek en Hof van Holland. Ten slotte zijn de investeringsprojecten nu uit de grondexploitatie Waalsprong gehaald, te weten Afslag 38, de Dorpensingel en de revitalisering van de Grift Rietgraaf. Vanuit de historie waren deze projecten altijd als onderdeel van de gebiedsexploitatie Waalsprong opgenomen. Conform de eisen van de BBV moeten investeringsprojecten echter apart geadministreerd worden. Deze omissie wordt nu gerepareerd.
Bij Stationsdistrict is het deelgebied Merleyn toegevoegd, door vertraging in de deelgebieden Duet, P&R/Vissers en meer inzet voor toetsing en begeleiding nemen de plankosten toe.
Uit de tabel blijkt dat het resultaat van de grondexploitatie Winkelsteeg is verslechterd met € 10,4 mln. Dit is met name het gevolg van het raadsbesluit Financiering en toerekening gemeentelijke watertaken Winkelsteeg. In dit raadsbesluit is besloten om voor de gebiedsontwikkeling Winkelsteeg Kanaalzone dezelfde systematiek van financiering en toerekening van de gemeentelijke watertaken te hanteren als voor nieuwe grondexploitaties. Dit voorstel heeft tevens geleid tot een vrijval van de investeringen van € 10,5 mln.(dit is verwerkt in de stadsbegroting 2026-2029).
Het niet langer doorgaan van woningbouw bij Kinderdorp Neerbosch leidt tot fors minder opbrengsten.
De grootste mutaties bij de overige projecten zijn de neerwaartse bijstelling van de voorziening onderwijshuisvesting, met name door het vervallen van deelplan Hatertseweg 404 en de toevoeging aan de voorziening Nymakwartier door hogere plankosten en een bijstelling van de post bouw- en woonrijpmaken.
Binnen het project Prof. Bellefroidstraat is een tussentijdse winstneming berekend. Als gevolg hiervan kan er circa € 64.000 winst genomen worden.
Eind 2023 is de asfaltcentrale aan de Energieweg 28 aangekocht met een actieve bedrijfsuitvoering. Inmiddels is de bedrijfsvoering gestaakt en zijn de opstallen gesloopt. Op dit moment is de grond onbebouwd en opnieuw gewaardeerd. De waardedaling is afgeboekt.
De planexploitatie Woonwagens Teersdijk is in juli 2025 vastgesteld, ook het instellen van de voorziening is in dit raadsbesluit opgenomen. Daarom wordt dit als beslispunt meegenomen in de stadsrekening 2025 en niet in dit MPG.
Ieder jaar dient de verliesvoorziening van de projecten ‘opgerent’ te worden. Dit wordt ook geprognosticeerd in de Stadsbegroting als een onttrekking uit de saldireserve. Dit is daarmee niet een verslechtering van het verwachte financiële resultaat.